Ingegneria del patrimonio : perpetuare il patrimonio degli HNWI e UHNWI

• Perché la dimensione dell' "ingegneria del patrimonio" è indispensabile per un assicuratore vita ?

                 Innanzitutto, ci sono differenze tra l'ingegneria patrimoniale bancaria e quella assicurativa. Il nostro settore è considerato un ramo a sé stante, disciplinato da regole proprie e con un proprio regolatore. Il ruolo di un ingegnere patrimoniale all'interno di una compagnia di assicurazione vita è soprattutto quello di intervenire nella strutturazione di specifici dossier, per quanto sofisticati possano essere, permettendo così al broker di trovare le soluzioni più adatte, anticipando le esigenze e i progetti futuri dei clienti. Ciò si traduce in interventi sul fronte civilistico, fiscale, finanziario e assicurativo, come ad esempio trasferimenti intergenerazionali tramite donazioni/trasferimenti di contratti, co-sottoscrizione di un contratto smembrato, smembramento di clausole beneficiarie, investimenti di private equity o ancora controllo della fiscalità in caso di riscatti. L'ingegnere patrimoniale deve anche essere in grado di anticipare e adattare la strategia del cliente a un'eventuale mobilità geografica. Ciò implica una grande versatilità, poiché deve conoscere le leggi civili, fiscali e assicurative di ogni Paese in cui la compagnia distribuisce le sue polizze, nonché i vari accordi fiscali e successori tra questi Paesi.

• Qual è l'interesse per il cliente finale?

                Il nostro compito è trovare, in ogni fase della vita del cliente, le soluzioni migliori per accompagnarlo e preservare il suo patrimonio. Come già detto, uno dei principali vantaggi dell'assicurazione sulla vita risiede nella clausola beneficiaria. Infatti, essa può essere modificata in qualsiasi momento e consente di soddisfare le esigenze del cliente a seconda del Paese, ad esempio prevedendo lo smembramento delle prestazioni in caso di morte tradizionali o quasi-usufrutto, elaborando una trasmissione a cascata o istituendo una clausola di inalienabilità che offre una maggiore protezione al cliente. Un altro vantaggio dell'assicurazione sulla vita è che l'assicuratore paga il capitale in caso di morte entro un massimo di 30 giorni (dopo aver ricevuto i documenti giustificativi). Ciò garantisce che i beneficiari ricevano i fondi in tempi brevi, anche in caso di eredità complessa, consentendo loro di anticipare i futuri costi di successione.

• Quali sono i compiti principali di un ingegnere del patrimonio?  

                A SOGELIFE, i nostri ingegneri del patrimonio sono regolarmente coinvolti in casi specifici transfrontalieri, che possono comportare numerosi adattamenti del contratto a seconda del Paese interessato. Ad esempio, il Fondo Assicurativo Specializzato non esiste in Italia e in Spagna, ma la copertura in caso di morte è obbligatoria in Italia, Spagna e Regno Unito... Ci occupiamo anche di questioni relative ai regimi patrimoniali tra coniugi, come le sottoscrizioni congiunte con liquidazione in primo e secondo grado. Il nostro ruolo consiste anche nell'analizzare le persone giuridiche che desiderano assicurare i loro beni in un contratto SOGELIFE, determinando se, a seconda del loro paese di residenza, hanno la capacità di sottoscrivere. Infine, lavoriamo in collaborazione con gli ingegneri finanziari per integrare i titoli illiquidi nei nostri contratti, in modo da coordinare tutti gli aspetti normativi (ad esempio : la Loi Pacte in Francia), finanziari, patrimoniali e fiscali del dossier cliente.
Infine, dobbiamo garantire un monitoraggio continuo e condividerlo con i nostri clienti in caso di possibili ripercussioni sulla loro situazione attuale o futura.

• Quali sono i vantaggi dell'assicurazione sulla vita in Lussemburgo?

                Il Granducato è gestito da governi profondamente in sintonia con gli attori del settore finanziario, il che gli consente di conservare i suoi punti di forza differenzianti. Innanzitutto, la diversità degli attivi che possono essere accolti nei vari supporti assicurativi (fondo interno dedicato, fondo assicurativo specializzato, fondo interno collettivo, fondo generale in euro o in dollari o fondi esterni), che offrono diverse possibilità di gestione. In secondo luogo, il triangolo della sicurezza, che consente al sottoscrittore di beneficiare del superprivilegio, un meccanismo di protezione unico in Europa. Questi vantaggi si aggiungono alla flessibilità delle polizze vita lussemburghesi, che possono essere adattate alle situazioni più complesse, e alla neutralità fiscale propria del Granducato. Infatti, la tassazione applicabile è quella del Paese di residenza fiscale del sottoscrittore.